💰 월간 재무 요약 대시보드

기준 · 화장품 ODM·OEM 제조 · 단위: 백만 원 · 매월 첫 주 업데이트

출하가 늘어도 이익이 그만큼 따라오지 않던 이유를 찾다가 만들었습니다. 총비용을 제조원가와 판관비로 나누고 개당 제조원가까지 내려가니, 원료 단가 상승과 성수기 파견 인력이 어디서 이익을 갉아먹고, 가동률이 어디서 그걸 메워 주는지가 드러났습니다.

01재무 요약

· 백만 원

월말 기준 · 백만 원

월별 · %

고정비(정직원 기본 인건비·감가상각·공장 임차 등) + 변동비(원료·부자재·파견용역·잔업수당·전력 등) · 백만 원

월	고정비	변동비	합계	고정비 비중

원료비 + 부자재비 + 노무비(생산직) + 파견용역비 + 제조경비 · 백만 원

제조원가 ÷ 생산량(원) · 불량률(%, 오른쪽 축)

월	생산량(천개)	원료비	부자재비	노무비	파견용역	제조경비	제조원가	개당 원가	불량률	비고

총비용 = 제조원가 + 판매관리비. 생산량은 충전 완료 기준(천 개)으로, 생산관리 MES 집계를 받아 원가를 산출합니다. 원료비와 부자재비(용기·단상자)가 제조원가의 약 4분의 3을 차지합니다.

· 1월 = 100 · 원료 · 용기 · 포장재

월	예상 유입	예상 유출	월말 예상 잔고	비고

예측치는 말 기준 가정이며, 고객사 수금 시점과 의사결정 안건(충전 3호기 투자·성수기 인력 운영) 결과에 따라 변동됩니다.